The Influence of Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, and Capital on Company Value in Banking Companies Listing on the Indonesia Stock Exchange
Pengaruh Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, dan Capital terhadap Nilai Perusahaan pada Perusahaan Perbankan yang Listing di Bursa Efek Indonesia
DOI:
https://doi.org/10.21070/ups.11472Keywords:
Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital, Firm ValueAbstract
This study aims to analyse the influence of risk profile, good corporate governance, earnings and capital on firm value in banking companies listed on the Indonesia Stock Exchange during the period 2020–2025. Using a quantitative associative approach, this study analysed 217 observations selected via purposive sampling from secondary data obtained from the companies’ financial statements and annual reports. Multiple linear regression analysis was conducted using SPSS version 26, following a test of classical assumptions. Risk Profile is measured by Non-Performing Loans, Good Corporate Governance by the Proportion of Independent Commissioners, Earnings by Return on Assets, Capital by the Capital Adequacy Ratio, and Firm Value by Tobin’s Q. The results of the study indicate that all four RGEC components have a significant impact on firm value, suggesting that effective risk management, good corporate governance, strong profitability and adequate capital are key factors in enhancing investor confidence and increasing firm value
Downloads
References
A. Pracoyo, A. Emilia, dan C. Ladjadjawa, “Pengaruh Non - Performing Loan , Loan to Deposit Ratio , dan Good Corporate Govern- ance terhadap Profitabilitas ( ROA ) atau Nilai Perusahaan ( Tobin ’ s Q ) periode 2015 - 2019,” J. Ekon. Manaj. dan Perbank., vol. 6, no. 3, hal. 109–121, 2020.
N. P. S. Prabawati, N. D. A. Pradnyani, dan D. P. Suciwati, “Pengaruh RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, dan Capital) terhadap Nilai Perusahaan (Studi Kasus Perusahaan Perbankan di BEI 2016-2018),” J. Bisnis Kewirausahaan, vol. 17, no. 1, hal. 78–85, 2021.
T. Mirnasari, A. Mitrawan, dan L. Septarina, “Pengaruh Kinerja Keuangan terhadap Nilai Perusahaan pada Sektor Perbankan di Bursa Efek Indonesia: Studi pada ROA, ROE, dan NPL sebagai Penentu Tobin’s Q,” J. Educ., vol. 4, no. 1, hal. 1–11, 2024.
A. Magdalena, B. S. Marpaung, D. H. M. Hasibuan, dan L. Adidah, “Pengaruh Kredit Yang Disalurkan Dan Kredit Bermasalah Terhadap Likuiditas Bank,” J. Ekon. Bisnis, Manaj. dan Akunt., vol. 04, no. 01, hal. 59–78, 2024.
W. Aprilia dan N. Hapsari, “Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Melalui Metode Rgec Terhadap Nilai Perusahaan (Studi Kasus Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2016-2020),” Neraca Keuang., vol. 16, no. 2, hal. 1–15, 2021.
A. H. Arifin, “Firm Value Volatility in View of Profit Performance and Practices Good Corporate Governance,” J. Manag. Bus., vol. 6, no. 1, hal. 296–310, 2023.
R. B. Prakarsa, “Pengaruh Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital terhadap Value of Firm di Bursa Efek Indonesia,” J. Maksipreneur Manaj. Kop. dan Entrep., vol. 9, no. 2, hal. 137–152, 2020.
P. A. Maramis, “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Rgec (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital) Pada Pt. Bank Mandiri (Persero) Periode 2015 - 2018,” J. Pembanguan Ekon. dan Keuang. Drh., vol. 20, no. 03, hal. 1–32, 2020.
E. I. Mahliza, A. B. Setiawan, dan M. M. Melani, “Pengaruh Risk Profile , Earning , dan Capital terhadap Nilai Perusahaan pada Perbankan di Indonesia,” J. Akad. Akunt. Indones. Padang, vol. 4, no. 2, hal. 196–207, 2024.
W. A. Darniaty, R. V. D. Aprilly, W. T. Nurhayati, S. A. Adzani, dan S. Novita, “Pengaruh Good Corporate Governance Terhadap Nilai Perusahaan Dengan Performa Keuangan Sebagai Variabel Mediasi,” J. Keuang. dan Perbank., vol. 19, no. 02, hal. 95–104, 2023.
Alkhairani, Kamaliah, dan A. Rokhmawati, “Analisis Pengaruh Good Corporate Governance (GCG) dan Corporate Social Responsibility (CSR) Terhadap Nilai Perusahaan Dengan Profitabilitas Sebagai Variabel Intervening pada Perusahaan Pertambangan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia,” J. Ekon. KIAT, vol. 31, no. 1, hal. 10–25, 2020.
E. Susanti, R. Pramurindra, H. Pramono, dan I. Hapsari, “Peran Good Corporate Governance Dalam Memoderasi Pengaruh Pengungkapan Corporate Social Responsibility Terhadap Nilai Perusahaan (Studi pada Perusahaan yang Terindeks Pemeringkat CGPI 2018-2023),” J. Account. Financ. Manag., vol. 5, no. 6, hal. 1471–1486, 2025.
K. S. Widiantari dan D. Irawati, “Pengaruh Earning Per Share, Struktur Modal Dan Ukuran Perusahaan Terhadap Nilai Perusahaan Consumer Goods Sektor Food And Beverage Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia,” J. Ilm. Akunt. dan Bisnis, vol. 5, no. 2, hal. 91–101, 2020.
M. V Wangarry, J. B. Maramis, dan M. Mangantar, “Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Operating Expenses On Operating Income, Loan To Deposit Ratio Terhadap Firm Value Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia,” J. EMBA, vol. 11, no. 1, hal. 1408–1417, 2023.
G. T. Simanjuntak dan T. Hidayat, “Analisis Pengaruh Pandemi Covid-19 Terhadap Nilai Perusahaan Perbankan di Indonesia,” hal. 1–25, 2021.
R. A. Susandi dan T. Hidayat, “Pengaruh Struktur Modal, Ukuran Perusahaan, Net Interest Margin, Loan Deposit Ratio, Dan Non Performing Loan Terhadap Nilai Perusahaan (Studi Kasus Pada Perusahaan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Sektor Perbankan Digital Di Indonesia),” J. Accounting, Manag. Islam. Econ., vol. 3, no. 1, hal. 57–68, 2025.
Apriyanti, D. S. Hariyani, M. Azizah, dan W. Wahyuandari, “Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Nilai Perusahaan Perbankan Negara Asean,” J. Sekr. dan Manaj., vol. 7, no. 1, hal. 1–7, 2023.
N. A. Haq, S. Murni, dan S. S. R. Loindong, “Analisis Pengaruh Tingkat Kesehatan Perbankan Terhadap Nilai Perusahaan Pada Bank Umum Kegiatan Usaha (Buku) Iv Di Masa Pandemi Covid-19 Periode 2020,”
J. EMBA, vol. 10, no. 1, hal. 1376–1387, 2022.
L. Japhar, M. Mangantar, dan D. N. Baramuli, “Pengaruh Faktor Internal Dan Eksternal Terhadap Nilai Perusahaan Pada Sektor Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia,” J. EMBA, vol. 8, no. 4, hal. 310–321, 2020.
I. A. Mustofa, “Faktor-faktor Internal yang Berpengaruh terhadap Nilai Perusahaan : Studi Empiris pada Bank BUKU IV,” J. Pendidik. Tambusai, vol. 7, no. 1, hal. 1506–1513, 2023.
P. A. E. Cahyani, A. W. S. Gama, dan N. P. Y. Astiti, “Pengaruh Struktur Modal, Kebijakan Dividen, Dan Ukuran Perusahaan Terhadap Nilai Perusahaan Sektor Property & Real Estate Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2020-2022,” J. EMAS, vol. 5, no. 9, hal. 128–140, 2024.
D. Sunaryo, D. Kurnia, Y. Adiyanto, dan I. Quraysin, “Pengaruh Risiko Kredit Risiko Likuiditas Dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas Perbankan Pada Bank Umum Di Asia Tenggara Periode 2012-2018,” J. Ilmu Keuang. dan Perbank., vol. 11, no. 1, hal. 62–79, 2021.
H. Ali dan F. Saputra, “Pengaruh Transparan, Akuntabilitas dan Tanggung Jawab terhadap Good Corporate Governance,” J. Ilmu Multidisiplin, vol. 2, no. 2, hal. 130–139, 2023.
M. R. R, “Analisis Rasio Profitabilitas Untuk Mengukur Kinerja Keuangan Pada Pt. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk,” KAPALAMADA J. Multidisipliner, vol. 4, no. 02, hal. 182–192, 2025.
I. K. Wiranthie dan H. Putranto, “Analisis Pengaruh Capital Adequancy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) terhadap Return On Asset (ROA),” J. Ekon. Manaj. dan Perbank., vol. 6, no. 1, hal. 13–23, 2020.
Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D, 5 ed. Bandung: ALFABETA, 2023.
R. Dwiastutiningsih, D. Kuswandi, dan T. Ayu, “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Rgec Pada Pt Bank Central Asia, Tbk (BCA) Periode 2017-2021,” J. Ekon. dan Manaj., vol. 1, no. 3, hal. 9–17, 2022.
H. Anam, S. L. Hendika, dan B. Anhar, “Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode RGEC,” J. GEOEKONOMI, vol. 13, no. 1, hal. 116–127, 2022.
K. M. Syahrani, L. K. Merawati, dan D. R. Tandio, “Pengaruh Leverage , Pertumbuhan Perusahaan , Ukuran Perusahaan , Risk Profile dan Profitabilitas Terhadap Nilai Perusahaan,” J. Inov. Akunt., vol. 1, no. 1, hal. 32–44, 2023.
H. K. Purnama dan S. Trisnaningsih, “Pengaruh Good Corporate Governance Terhadap Profitabilitas Dengan Pengungkapan Tanggung Jawab Sosial Perusahan Sebagai Variabel Intervening Pada Perusahan LQ 45 yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia,” Proceeding Natl. Conf. Account. Financ., vol. 3, hal. 107–117, 2021, doi: 10.20885/ncaf.vol3.art10.
C. E. Istia, “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Pada Pt. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk Dengan Menggunakan Metode Rgec,” J. Ilm. Ekon. Bisnis, vol. 25, no. 2, hal. 143–156, 2020.
E. M. Simatupang dan V. C. L. Tobing, “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Rgec Pada Pt Bank Ocbc Nisp Tbk,” J. Akunt. dan Investasi, vol. 7, no. 2, hal. 33–48, 2022.
P. Wulandari, “Pengaruh Indikator Kesehatan Bank, Pertumbuhan Laba, Terhadap Return Saham Perbankan,” J. Akunt. Manaj. dan Ekon., vol. 1, no. 2, hal. 244–253, 2022.
S. Ana dan D. T. Wibowo, “Nilai Perusahaan d alam Formula Tobin ’ s Q Ratio,” MUQADDIMAH J. Ekon. Manaj. Akunt. dan Bisnis, vol. 3, no. 1, hal. 126–135, 2025.
A. Renaldi dan I. Anis, “Pengaruh Pengungkapan Biaya Dan Kinerja Lingkungan Terhadap Nilai Perusahaan : Studi Empiris Pada Perusahaan Industri Manufaktur Di Indonesia,” J. Ekon. Trisakti, vol. 3, no. 2, hal. 3853–3862, 2023.
I. Ghozali, Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 26, 10 ed. Semarang: Universitas Diponegoro, 2021.
S. Riyanto dan A. A. Hatmawan, Metode Riset Kuantitatif Penelitian di Bidang Manajemen, Teknik, Pendidikan dan Eksperimen. Sleman: DEEPUBLISH, 2020.
J. Jenni, W. R, dan Murhadi, “Pengaruh Rasio Keuangan dan Corporate Governance terhadap Kinerja Perbankan di Indonesia Periode 2020-2023,” J. Samudra Ekon. Bisnis, vol. 15, no. 3, hal. 670–684, 2024, doi: 10.33059/jseb.v15i3.10472.Abstrak.
A. S. Irianti dan M. Saifi, “PENGARUH TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN MENGGUNAKAN METODE RISK-BASED BANK RATING TERHADAP NILAI PERUSAHAAN (Studi Pada Perusahaan
Perbankan Umum Konvensional Sektor Bank Umum Swasta Devisa yang Terdaftar di BEI periode 2013-2015),” J. Adm. Bisnis, vol. 50, no. 1, hal. 56–64, 2017.
Downloads
Additional Files
Posted
Categories
License
Copyright (c) 2026 UMSIDA Preprints Server
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
